一、市人大常委會(huì )審議意見(jiàn)落實(shí)情況

　　無(wú)錫市委、市政府以習近平新時(shí)代中國特色社會(huì )主義思想為指導，深入貫徹黨的二十大精神，堅持黨對審計工作的集中統一領(lǐng)導，按照中辦國辦《關(guān)于建立健全審計查出問(wèn)題整改長(cháng)效機制的意見(jiàn)》要求，加強對審計發(fā)現問(wèn)題整改工作的領(lǐng)導和推進(jìn)。

　　今年以來(lái)，市委審計委員會(huì )專(zhuān)門(mén)聽(tīng)取審計工作報告和相關(guān)整改情況的匯報，要求“扎實(shí)做好審計‘后半篇文章’，壓實(shí)被審計單位的主體責任、主管部門(mén)的監督管理責任，加強對整改情況的督促檢查，充分發(fā)揮審計整改在制度層面的建設性作用”。市政府召開(kāi)常務(wù)會(huì )議專(zhuān)題聽(tīng)取審計情況匯報，研究部署整改工作，要求“相關(guān)地區、部門(mén)、單位要高度重視審計發(fā)現問(wèn)題，認真研究落實(shí)整改，充分吸收審計建議，引以為戒、舉一反三、堵塞漏洞，促進(jìn)長(cháng)效規范管理”；要求“市審計局繼續發(fā)揮好審計利劍作用，督促抓緊整改落實(shí)，抓好審計后半篇文章”。

　　2022 年 8 月 29 日，市十七屆人大常委會(huì )第六次會(huì )議聽(tīng)取和審議了《關(guān)于無(wú)錫市 2021 年度市級預算執行和其他財政收支的審計工作報告》，提出了“壓實(shí)審計查出問(wèn)題整改責任”的意見(jiàn)。市審計局認真學(xué)習貫徹《關(guān)于進(jìn)一步加強各級人大常委會(huì )對審計查出突出問(wèn)題整改情況監督的意見(jiàn)》和市人大常委會(huì )審議意見(jiàn)，緊盯整改落實(shí)，聚焦重點(diǎn)難點(diǎn)，通過(guò)書(shū)面發(fā)函、實(shí)地走訪(fǎng)、面對面督導、召開(kāi)專(zhuān)題會(huì )議等方式，加強跟蹤指導，強化督促協(xié)調，促進(jìn)審計查出問(wèn)題加快整改到位、制度辦法加快修訂到位、推動(dòng)系統機制加快健全到位，取得了積極成效。

　　二、2021 年度市級預算執行和其他財政收支審計發(fā)現問(wèn)題整改情況

　　《關(guān)于無(wú)錫市 2021 年度市級預算執行和其他財政收支的審計工作報告》主要反映了市級財政預算管理和決算草案編制、部門(mén)預算執行、重大政策落實(shí)、盤(pán)活國有“三資”、民生保障等審計情況，涉及審計項目 32 個(gè)，共揭示問(wèn)題 297 個(gè)。

　　今年以來(lái)，各地區、各單位總體上能夠針對審計查出的問(wèn)題扎實(shí)推進(jìn)整改，專(zhuān)題研究部署、細化整改措施、明確整改要求，審計查出問(wèn)題整改工作取得了積極進(jìn)展和成效，尤其是部分地區、部門(mén)和單位提高政治站位和重視程，舉一反三深入開(kāi)展專(zhuān)項清理整治，為完善制度機制、堵塞管理漏洞、實(shí)現長(cháng)效治理奠定了基礎。根據《無(wú)錫市審計發(fā)現問(wèn)題整改銷(xiāo)號實(shí)施意見(jiàn)》，從整改狀態(tài)上看，審計查出問(wèn)題整改“銷(xiāo)號”、“掛號”總體情況如下：

　　第 1 類(lèi)為“銷(xiāo)號”類(lèi)問(wèn)題（即對已經(jīng)整改到位的問(wèn)題，按規定進(jìn)行“銷(xiāo)號”）：截至目前，已整改“銷(xiāo)號”問(wèn)題 185 個(gè)，涉及問(wèn)題金額 25.40 億元。

　　第 2 類(lèi)為“掛號”類(lèi)問(wèn)題（主要包括兩種情況：一種是已發(fā)生但難以追溯整改的問(wèn)題，另一種情況是被審計單位正在整改，但因客觀(guān)因素整改周期較長(cháng)的問(wèn)題。對“掛號”處理問(wèn)題，市審計局將通過(guò)對整改情況的持續跟蹤和兩年以后的審計整改回審，檢查確認是否“銷(xiāo)號”）：截至目前，有“掛號”問(wèn)題 112 個(gè)，其中：持續跟蹤 45 個(gè)，待回審確認 67 個(gè)。

　　第 3 類(lèi)為“尚未整改”類(lèi)問(wèn)題（即對整改不力或拒不整改的，確認為“尚未整改”）。根據核實(shí)情況，無(wú)“尚未整改”問(wèn)題。同時(shí)，市審計局在督促指導整改過(guò)程中也發(fā)現，個(gè)別地區和單位對整改工作還不夠重視，舉一反三整改還不夠深入，部分問(wèn)題整改浮于表面，對此將進(jìn)一步加大督導檢查力度。

　　從整改成效上看，由于 2022 年安排的系統性審計項目較多、審計覆蓋面較廣，審計促進(jìn)增收節支的成效更加明顯，同時(shí)審計整改的難度也更大、時(shí)間跨度也更長(cháng)，總體情況如下：

　　一是促進(jìn)了增收節支。截至目前，已直接促進(jìn)市級部門(mén)單位和國有企業(yè)增收節支 22.86 億元，其中非稅收入 5.34 億元，事業(yè)單位 1.21 億元，國有企業(yè) 9.98 億元，核減工程項目建設成本 6.33億元。11 家市屬?lài)蠹訌娰Y金精益管理，7 家國有集團公司加快推進(jìn)應收賬款清理，收回各類(lèi)應收款項 3.06 億元，盤(pán)活存量投資5.48 億元。另外，部分鄉鎮（街道）通過(guò)加強應收賬款管理，收回長(cháng)期掛賬往來(lái)款 972.42 萬(wàn)元，通過(guò)加強資金精益管理預計年度增收 9600 萬(wàn)元。

　　二是促進(jìn)了資產(chǎn)盤(pán)活。市屬?lài)衅髽I(yè)盤(pán)活閑置資產(chǎn) 7.51 萬(wàn)平方米，收回欠繳租金 1765.07 萬(wàn)元。3 家市本級事業(yè)單位將 5081平方米閑置房產(chǎn)集中統一管理，通過(guò)公開(kāi)招拍出租、改造利用等方式盤(pán)活。各鄉鎮（街道）盤(pán)活各類(lèi)房產(chǎn)面積 34.35 萬(wàn)平方米，收回欠繳租金 4238.69 萬(wàn)元，加快供而未用土地開(kāi)工建設和集約利用 754.71 畝，促進(jìn)批而未供土地完成供地盤(pán)活 3283.09 畝。

　　三是促進(jìn)了制度完善。截至目前，促進(jìn)被審計單位出臺完善規章制度 70 項。各級糧食部門(mén)出臺《關(guān)于加強上繳市級地方儲備糧油輪出差價(jià)收益有關(guān)規定的通知》等規章制度 13 項，進(jìn)一步保障糧食安全；各級民政部門(mén)完善集中供養特困人員服務(wù)管理和社會(huì )救助資金監管制度，出臺《關(guān)于進(jìn)一步加強集中供養特困人員服務(wù)管理和救助供養資金監管的通知》；市產(chǎn)業(yè)發(fā)展集團出臺資產(chǎn)管理制度 5 項，促進(jìn)國有資產(chǎn)保值增值；市供銷(xiāo)合作總社出臺為農服務(wù)補助資金管理辦法和社有資金使用管理辦法，更好服務(wù)鄉村振興和農業(yè)農村現代化。

　　針對審計查出的各類(lèi)問(wèn)題，采取的主要整改措施如下：

　?。ㄒ唬?85 個(gè)“銷(xiāo)號”問(wèn)題

　　1.預算管理審計整改方面：5.34 億元非稅收入已全部入庫，市財政局加快研究出臺了水資源費、污水處理費征繳制度；市糧食和物資儲備局制訂了《無(wú)錫市市級儲備糧油輪換管理暫行辦法》，加強糧油輪換盈余資金規范管理；20 家單位完善了非稅收入管理系統和資產(chǎn)管理信息系統相關(guān)信息。經(jīng)開(kāi)區已在 2022 年預算中編制了國有資本經(jīng)營(yíng)預算。

　　2.部門(mén)預算執行審計整改方面：市市政和園林局等單位加強政府采購合同審核和履約管理；市教育局等單位規范信息化項目審核申報，加強信息化建設全過(guò)程管理；市大數據管理局對城市大數據中心三期資產(chǎn)進(jìn)行清查；市中級人民法院清理案件執行款104.91 萬(wàn)元，并加強了涉案物品管理。

　　3.盤(pán)活國有“三資”審計整改方面：市屬?lài)蠹訌娀钇谫Y金存放管理，不斷提高精益管理水平；國聯(lián)集團、產(chǎn)業(yè)集團、市政集團等市屬?lài)衅髽I(yè)加快推進(jìn)應收賬款清理，盤(pán)活土地、房產(chǎn)等資產(chǎn)資源，文旅集團加快上線(xiàn)集團資金管理系統對集團子企業(yè)銀行賬戶(hù)進(jìn)行實(shí)時(shí)管控；市建發(fā)集團與阿里拍賣(mài)等互聯(lián)網(wǎng)平臺合作，對房產(chǎn)進(jìn)行專(zhuān)業(yè)化運營(yíng)；市交通產(chǎn)業(yè)集團完善績(jì)效考核管理制度，將應收賬款催收工作與績(jì)效考核掛鉤；8 家單位將基建項目結余資金 1.21 億元上繳財政；市紀委監委機關(guān)、市財政局、市審計局等部門(mén)聯(lián)合開(kāi)展鎮街資產(chǎn)清理整治行動(dòng)，各市（縣）區鄉鎮（街道）加快落實(shí)國有資產(chǎn)專(zhuān)項行動(dòng)要求，進(jìn)一步摸清底數、盤(pán)活存量、增收節支、規范管理。

　　4.政策跟蹤和民生領(lǐng)域審計整改方面：各地區加快老舊糧食倉房改造更新，進(jìn)一步嚴格規范糧食庫存和輪換管理。市民政局將 507 名符合條件但未享受補貼的殘疾人及兒童納入保障范圍，核查并停發(fā)重復享受補貼人員 151 人，新吳區追回養老機構虛報套取補助資金 131.87 萬(wàn)元。市公積金中心已封停違規繳存公積金的個(gè)人賬戶(hù)，加強信息系統運維安全管理。各地區加快排水達標區建設和項目提標改造；市生態(tài)環(huán)境局積極推動(dòng)機動(dòng)車(chē)遙感監測系統建設，加強大氣污染源頭防治和清掃降塵力度，加強環(huán)保專(zhuān)項資金績(jì)效評價(jià)。

　　5.政府投資項目審計整改方面：經(jīng)開(kāi)區、市地鐵集團、市檢察院等地區和部門(mén)、單位及時(shí)調整確定項目建設成本 5.1 億元，修訂完善工程建設項目招投標等規章制度，進(jìn)一步規范工程建設管理，加強設計管控和資金管理，嚴格履行基本建設程序，落實(shí)參建單位安全管理職能，加快城市道路項目驗收和移交。

　?。ǘ?12 個(gè)“掛號”問(wèn)題

　　1.針對執行制度不嚴的 67 個(gè)問(wèn)題。主要包括：財務(wù)及合同管理不規范、資金資產(chǎn)損失浪費、建設程序履行不到位等方面，無(wú)法追溯整改。相關(guān)部門(mén)、單位普遍加強了制度執行管理，市審計局將在 2024 年通過(guò)審計整改回審確認是否銷(xiāo)號。

　　2.針對已經(jīng)開(kāi)始整改的 45 個(gè)問(wèn)題。主要包括：往來(lái)款項清理、存量資產(chǎn)資源盤(pán)活、項目建設推進(jìn)等方面。由于部分問(wèn)題具有系統性特點(diǎn)，涉及具體單位較多，部分問(wèn)題歷史情況較為復雜、全部整改到位需較長(cháng)時(shí)間，需待全面整改完成后銷(xiāo)號。對于此類(lèi)問(wèn)題，市審計局將持續跟蹤督查，督促單位盡快完成銷(xiāo)號。

　　此外，市審計局根據《審計整改督查回審辦法》，對 2018年度審計“掛號”問(wèn)題進(jìn)行了回審。經(jīng)市審計局回審確認，“掛號”149 個(gè)問(wèn)題已全部整改到位，進(jìn)行了“銷(xiāo)號”處理，涉及整改問(wèn)題金額 22.73 億元。

來(lái)源：無(wú)錫市審計局